2026年7月15日(水)、SHIFTは2026年8月期 第3四半期決算を発表しました。
通期売上高予想を1,600億円へ上方修正。AI関連売上は今四半期約79.2億円に達し、前四半期比3.1倍と大幅な成長を実現しています。
さらに、営業改革による大型案件の拡大とAI関連事業の成長を背景に、FY2027に売上高1,900～2,000億円の達成を目指しています。
また、自社のバックオフィスのAI化に挑戦したSHIFTは、業務の分解・可視化を通じて、たった半年で110人分相当の工数削減を実現。
この成果をもとに、経理、労務、採用、営業事務などのAI BPaaSサービスを展開するとともに、コンサルティング、開発、テストの各領域もAIビジネスへと刷新し、進化しつづけています。
本記事では、第３四半期決算のポイントと、「Native AI時代」における成長戦略、そして事業拡大を支える採用強化の取り組みを紹介します。
目次
営業改革が成果創出フェーズへ――大型案件とAI案件が拡大
SHIFTがこの1～2年にわたり取り組んできた営業改革が成果として表れはじめています。
引用：SHIFT_2026年8月期第3四半期決算説明資料 4p
今四半期は、AI関連事業の成長が顕著で、AI売上は第２四半期の約25.5億円から約79.2億円へと飛躍的に上昇し、前四半期比で3.1倍に伸長。
AI売上の総利益率も約43.0％と高い水準を維持し、SHIFTの成長を牽引する事業へと成長しています。
SHIFTでは月額プロジェクト単価とプロジェクト数を売上高を構成する重要なKPIとして開示していますが、いずれも継続的に成長しています。
特に注目すべき点は大型案件の増加です。SIerの枠にとどまらず、お客様の経営課題を解決し利益貢献まで支援するサービスインテグレーターを目指し、さまざまな施策を進めています。
その結果、月額3,000万円以上の大型案件が売上構成比の約20％を占めるまでに拡大。しっかりと大型案件が取れる体制、営業力、デリバリー力が備わってきました。
さらに、案件終了後も継続的に提案することで売上の減少を抑制し、リピート率も向上。新規案件の獲得だけでなく、既存のお客様との取引拡大により安定的な成長基盤を構築しています。
引用：SHIFT_2026年8月期第3四半期決算説明資料 17p
現状181名体制ながら、営業1人当たり年間5.6億円の売上を創出。生産性向上を重視し、人員を大幅に増やすのではなく営業力の強化に取り組んできました。一般的なSIerでは1人あたり平均約2億円程度ともいわれるなかで、約3倍の売上をつくることができる営業のケイパビリティを構築しました。
今後はトップアプローチ営業、アカウント営業、フォローアップ営業と3つの役割を明確化した体制へ変更。大型案件の獲得は引き続き強化しつつ、小型案件の獲得や既存案件の深耕を担うフォローアップ営業の強化にも注力していきます。
フォローアップ営業は、安定した売上基盤の構築に貢献しています。
現状は98名体制ですが、来期に向けて2倍程度に増員する計画です。
コンサルティング事業――上流支援の拡大で、顧客数・顧客単価が伸長
引用：SHIFT_2026年8月期第3四半期決算説明資料 19p
総合コンサルティングと業務・専門特化型コンサルティングを合わせた国内市場は約1.7兆円規模とされています。
SHIFTはこの市場において、ITコンサルティング（RFP作成・プロジェクト支援）およびPMO・推進支援領域でのシェア拡大を目指しています。
今年に入り、コンサルティング領域の売上成長が加速。その背景として、特に3点が挙げられます。
1. 現場経験を活かした上流支援
SHIFTはこれまでテストや開発の現場で培った豊富なノウハウを蓄積。
現在では、その知見をRFP（提案依頼書）の作成や業務改善などの上流工程にも活用できるようになり、コンサルティングサービスの競争力が高まっています。
2. 中小企業向け需要の取り込み
中小企業が気軽に相談できるパートナーは不足しています。
SHIFTは企業規模を問わず幅広いサービスを提供するため、こうした需要を着実に取り込んでいます。
3. AI活用コンサルティングへの需要拡大
AIソリューションを活用した業務変革・生産性向上への関心が高まるなか、「AIを活用したサービスを構築したい」といったお客様からの相談も増加中です。
SHIFTはこうしたニーズに対応し、AI活用を含むコンサルティングサービスを提供することで、新たな成長機会を創出しています。
引用：SHIFT_2026年8月期第3四半期決算説明資料 21p
これらの強みを背景に、SHIFTは上流戦略企画領域へのシフトによる単価向上と顧客基盤の拡大を両輪に、コンサルティング事業の成長を加速させていきます。
AIモダナイゼーション――レガシーシステム刷新市場で存在感を拡大
AIモダナイゼーションは、取り組み開始から約半年で受注残高28.3億円を積み上げるなど、順調に拡大しています。その背景には、主に以下の3つのポイントがあります。
① 中堅企業向けの一気通貫支援が評価
SHIFTはAIを活用したリバースエンジニアリングによって、既存システムの課題を可視化するサービスを提供。
システムの現状を迅速かつ正確に把握できることから、お客様から高い評価を得ています。
② システム可視化から保守運用まで支援を拡大
AIモダナイゼーションによるシステム可視化を起点に、保守運用まで支援できる点もSHIFTの強みです。
ブラックボックス化したシステムを可視化することで、明朗会計な見積りで保守コストの適正化を実現。その結果、本決算発表時点で10件の案件を獲得しています。
③ 公共系を中心とした大型案件の獲得
高い技術力とコスト競争力を強みに、公共分野を中心とした大型案件の入札でも成果を上げています。AIモダナイゼーション領域における実績と提案力が評価され、着実に案件獲得が進んでいます。
引用：SHIFT_2026年8月期第3四半期決算説明資料 25p
SHIFT DQS for リバースエンジニアリングの提供スキームが順調のため、解析済ソースコード量は1億STEPから3ヵ月で2億STEPへ倍増しました。
オポチュニティを受注から実行に繋ぐ専属体制の構築を強化し、非常に高い技術力をもつストラテジックアーキテクト人材の採用を強化し、受注率の向上とさらなる売上成長を目指します。
テスト――AI時代でも高まる品質保証ニーズ
AIの普及によりソフトウェア開発の進め方は大きく変化していますが、品質保証・テストの重要性は変わらず高く、SHIFTのテスト事業も堅調に成長しています。
1. AI活用の拡大に伴い、テスト需要が増加
AIを活用した開発の普及に伴い、システム開発が内製化できている企業では開発量が増大し、品質保証・テストが追いつかないという事態が発生しています。
SHIFTは、AIを活用することによって、少人数体制であってもテストを効率よく回せる仕組みを提供しており、多くの引き合いをいただいている状況です。
2. AIでは代替しにくいUAT領域を強化
システムの複雑化に伴い、ユーザーシナリオが増大。ユーザー検証のニーズが高まっています。
UATはAIで自動化することが難しい領域ですが、SHIFTはプロフェッショナル人材とAIが協働する仕組みを作り、網羅的な観点を備えた高付加価値で効率的なUATを提供できることが強みです。
3. 大規模システム開発における品質管理のAI実績を構築
SHIFTは先行して品質管理のAI化を推進した結果、AIによる精度やコスト効率化の可視化によってAI活用の価値を明確化。
大規模システム開発における品質保証ニーズの高まりを背景に、売上成長を後押ししています。
引用：SHIFT_2026年8月期第3四半期決算説明資 28p
SHIFTは、AIを活用したテスト実行自動化サービス「ネムラナイ」の提供を開始。特にWeb領域において高い効果が確認され、導入が着実に進んでいます。
2026年6月からはテスト設計領域にも拡大しました。
テスト設計は「何を、どこまでテストするか」を定義する品質保証の中核工程であり、ハードウェア、モバイル、Webなど開発環境を問わず活用できる点が特徴です。
AI BPaaS――社内AI活用の成果を社外向けサービスへ展開
AI BPaaSでは、社内業務のAI化による生産性向上と、そのノウハウを活用したサービスの拡大を進めています。
引用：SHIFT_2026年8月期第3四半期決算説明資料 32p
SHIFTでは、バックオフィス業務へのAI活用を推進。業務を分解・可視化し、AI化を推進した結果、わずか半年で110人分に相当する工数の削減を実現しました。
今後もさらなるAI化を進めることで、生産性向上とリソースの最適配分を図っていきます。
引用：SHIFT_2026年8月期第3四半期決算説明資料 34p
AI BPaaSでは、情報システム領域を中心に事業を拡大。自社サービス「ワスレナイ」を起点として、PCのセットアップやセキュリティ設定、問い合わせ対応、監視業務などの運用支援を提供し、これまでに19.2億円の受注を獲得しています。
また、AI活用の知見をサービス化した、FDEによるAI定着化支援も開始。2026年1月の立ち上げ以降、導入企業は35社、売上は3.8億円に上っています。
社内で4,400体以上運用しているAIエージェント「天才くん」で培ったノウハウを活用し、AI特化コンサルタントとAI特化エンジニアがAI活用の定着支援から業務生産性向上、さらにはAI開発支援まで一貫して提供することで、お客様への提供価値を段階的に高めています。
参考：ワスレナイ
参考：天才くん
事業成長の中核を担う積極採用ポジション
今回の決算説明会では、SHIFTのさらなる成長を実現するうえで重要な役割を担うポジションとして、「営業職」と「AIモダナイゼーション領域のストラテジックアーキテクト」が紹介されました。
■ 営業職
お客様の経営課題を起点に、SHIFTグループの多様なアセットやソリューションを組み合わせながら、事業成長に直結する提案をリードします。
10億円規模の大型案件に携わる機会や、大きな裁量のもとで経営者視点でビジネスを動かす提案を通じて、圧倒的な市場価値の向上を実現できます。
■ AIモダナイゼーション ストラテジックアーキテクト
企業のDX・AI活用を構想段階からリードし、レガシーシステム刷新やAI活用戦略の実現を推進する、AIモダナイゼーション事業の中核ポジションです。
高度な技術力とビジネス視点をあわせもち、お客様の経営課題に向き合いながら変革を実現する役割を担います。
最後に：AI時代の成長をともにつくる仲間を募集
SHIFTは営業の仕組み化、AI企業への質的転換を着実に進めています。
いま私たちが求めているのは、変化を恐れず新しい仕組みを構築できる人材です。
次の時代の事業を構築したいと考える人にとって、SHIFTは最適な環境です。
少しでも興味をおもちいただいた方は、ぜひ募集職種をご確認ください。
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